Новый пароль отправлен на почту
После авторизации вы сможете изменить его в профиле на любой другой
Изменения Закона о противодействии легализации доходов
Информируем о принятии федеральных законов, которыми был внесены изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон №115-ФЗ).
Далее предлагаем ознакомиться с обзором изменений, внесенных в Закон №115-ФЗ Федеральным законом от 30.12.2015 №423-ФЗ "О внесении изменений в статью 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон №423-ФЗ) и Федеральным законом от 30.12.2015 №424-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон №424-ФЗ).
Законом №423-ФЗ установлены суммы сделок купли-продажи изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, при которых идентификация покупателей ювелирных изделий, их представителей, выгодоприобретателей или бенефициарных владельцев не проводится.
В соответствии с изменениями, внесенными в ст. 7 Закона №115-ФЗ, если физическое лицо совершает покупку ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней на сумму, не превышающую 40'000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40'000 рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу на сумму, не превышающую 100'000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100'000 рублей, идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводится.
Вместе с тем, согласно изменениям, в случае, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция осуществляется в в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, идентификация должна быть произведена независимо от суммы сделки.
Федеральный закон от 30.12.2015 №423-ФЗ "О внесении изменений в статью 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" по общему правилу вступил в силу по истечении 10 дней со дня официального опубликования. Закон №423-ФЗ опубликован на официальном интернет-портале правовой информации www.pravo.gov.ru 30.12.2015. Таким образом, изменения начали действовать 10.01.2016.
Изменения, внесенные Законом №424-ФЗ, распространили положения Закона №115-ФЗ на отношения, с участием иностранных структур без образования юридического лица.
К таким структурам в соответствии с внесенными Законом №424-ФЗ изменениями относятся организационные формы, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства (территории) без образования юридического лица (в частности, фонд, партнерство, товарищество, траст, иная форма осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления), которые в соответствии со своим личным законом вправе осуществлять деятельность, направленную на извлечение дохода (прибыли) в интересах своих участников (пайщиков, доверителей или иных лиц) либо иных выгодоприобретателей.
Поправки предусматривают обязанность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, принимать предусмотренные Законом №115-ФЗ меры по идентификации бенефициарных владельцев иностранных структур без образования юридического лица, кроме тех, организационная форма которых не предусматривает наличия бенефициарного владельца, а также единоличного исполнительного органа.
Внесенные Законом №424-ФЗ изменения в ст. 7 Закона №115-ФЗ (обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами) определили, что в отношении иностранной структуры без образования юридического лица организации, осуществляющие операции с денежными средствами устанавливаются следующие сведения: наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), место ведения основной деятельности, а в отношении трастов и иных иностранных структур без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией также состав имущества, находящегося в управлении (собственности), фамилию, имя, отчество (при наличии) (наименование) и адрес места жительства (места нахождения) учредителей и доверительного собственника (управляющего).
Кроме того, организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, должны при приеме на обслуживание и обслуживании таких клиентов получать информацию о целях и предполагаемом характере их деловых отношений с данной организацией.
Статья 7 Закона №115-ФЗ дополнена положением, из которого следует, что единоличный исполнительный орган клиента может быть признан бенефициарным владельцем, в случаях, когда бенефициарный владелец не выявлен.
Федеральный закон от 30.12.2015 №424-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" по общему правилу вступил в силу по истечении 10 дней со дня официального опубликования. Закон №424-ФЗ опубликован на официальном интернет-портале правовой информации www.pravo.gov.ru 30.12.2015. Таким образом, изменения начали действовать 10.01.2016.
Исп. Высоцкая Е.
Комментарии
Оставить комментарий