О получении разрешений на некоторые сделки с иностранными лицами

Информируем о Постановлении Правительства РФ от 06.03.2022 № 295 "Об утверждении Правил выдачи Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации разрешений на осуществление (исполнение) резидентами сделок (операций) с иностранными лицами в целях реализации дополнительных временных мер экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации и внесении изменения в Положение о Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации" (далее - Постановление Правительства РФ № 295);

- о Выписке из протокола заседания подкомиссии Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации от 14.03.2022 № 9, утв. Минфином России 17.03.2022 № 05-06-10/ВН-12520 (далее - Выписка из протокола № 9).

Ранее в рамках текущего обслуживания мы информировали Вас об Указе Президента РФ от 01.03.2022 № 81 "О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации" и отмечали, что с 02.03.2022 установлен особый порядок осуществления (исполнения) резидентами некоторых сделок (операций) с лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия. Особый порядок предусматривает, что такие сделки могут осуществляться (исполняться) на основании разрешений, выдаваемых Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации и при необходимости содержащих условия осуществления (исполнения) таких сделок (операций).

Напомним, что к "лицам иностранных государств, совершающих недружественные действия", относятся иностранные лица, связанные с иностранными государствами, которые совершают в отношении российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия (в том числе если такие иностранные лица имеют гражданство этих государств, местом их регистрации, местом преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности или местом преимущественного извлечения ими прибыли от деятельности являются эти государства), и лица, которые находятся под контролем указанных иностранных лиц, независимо от места их регистрации или места преимущественного ведения ими хозяйственной деятельности.

Напомним, что перечень таких иностранных государств утвержден Распоряжением Правительства РФ от 05.03.2022 № 430-р "Об утверждении перечня иностранных государств и территорий, совершающих недружественные действия в отношении Российской Федерации, российских юридических и физических лиц". В указанный перечень, в частности, включены Великобритания, Государства - члены Европейского союза, Соединенные Штаты Америки.

Постановление Правительства РФ № 295 официально опубликовано на портале http://pravo.gov.ru 07.03.2022 и вступает в силу по его прямому указанию со дня его официального опубликования.

Постановлением Правительства РФ № 295 утверждены Правила выдачи Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ разрешений на осуществление (исполнение) резидентами сделок (операций) с иностранными лицами в целях реализации дополнительных временных мер экономического характера по обеспечению финансовой стабильности РФ и внесении изменения в Положение о Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ (далее - Правила).

Указанные Правила определяют порядок выдачи разрешений на осуществление (исполнение):

а) резидентами с лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия, следующих сделок (операций):

- сделки (операции) по предоставлению лицам иностранных государств, совершающих недружественные действия, кредитов и займов (в рублях), за исключением случаев, если предоставление кредитов и займов запрещено в соответствии с нормативными правовыми актами РФ;

- сделки (операции), влекущие за собой возникновение права собственности на ценные бумаги и недвижимое имущество;

б) резидентами с иностранными лицами, не являющимися лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия, сделок (операций), предусмотренных вышеуказанным пунктом, если предметом таких сделок (операций) являются ценные бумаги и недвижимое имущество, приобретенные после 22 февраля 2022 г. указанными иностранными лицами у лиц иностранных государств, совершающих недружественные действия;

в) валютных операций, связанных с предоставлением резидентами в пользу нерезидентов иностранной валюты по договорам займа;

г) зачисления резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории РФ банках и иных организациях финансового рынка, а также осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.

Правилами установлено, что понятие "резидент" используется в том же значении, что и в статье 1 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле". Таким образом, резидентами признаются: а) физические лица, являющиеся гражданами РФ; б) постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством РФ, иностранные граждане и лица без гражданства; в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ; г) находящиеся за пределами территории РФ филиалы, представительства и иные подразделения резидентов; д) дипломатические представительства, консульские учреждения РФ, постоянные представительства РФ при международных (межгосударственных, межправительственных) организациях, иные официальные представительства РФ и представительства федеральных органов исполнительной власти, находящиеся за пределами территории РФ.

Напомним, что в рамках текущего обслуживания мы также информировали Вас об Официальном разъяснении ЦБ РФ от 18.03.2022 № 2-ОР, в котором понятие резидент раскрывается аналогичным образом, а также разъяснено, что резидент - гражданин РФ, имеющий также иное гражданство, с учетом положений части 1 статьи 6 Федерального закона от 31.05.2002 № 62-ФЗ "О гражданстве РФ" рассматривается только как резидент - гражданин РФ.

Правилами установлен перечень документов, которые необходимо приложить к заявлению о выдаче разрешения на осуществление (исполнение) сделки (операции) или группы сделок (операций). В перечень документов включены, в частности, документы, подтверждающие статус заявителя; документ, содержащий сведения о выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, лице, осуществляющем контроль заявителя; бухгалтерский баланс резидента; сведения о балансовой стоимости активов резидента.

Дополнительно отметим, что Правилами допускается принятие решений на осуществление (исполнение) сделки (операции) неопределенному кругу лиц. Полагаем, что это фактически означает возможность установления исключений из особого порядка для определенных категорий.

Выписка № 9 официально не опубликована, размещена на официальном сайте Минфина России https://minfin.gov.ru/ 18.03.2022.

Выпиской из протокола № 9 рекомендована форма заявления на выдачу разрешения по каждой сделке (операции) или группе сделок (операций).

При подготовке заседаний Подкомиссии принято решение исходить из предельного количества рассматриваемых на одном заседании Подкомиссии заявлений на выдачу разрешения в количестве не более 10 штук.

Исп. Шумилина М.